Ik worstel al een tijdje met een vraag m.b.t. kortingen op een factuur. Om klanten te pushen sneller te betalen, wil ik ze een korting verlenen als ze met iDeal betalen.
Het probleem is echter, dat ik ้้rst de factuur stuur (stel: 100), de klant naar mijn website gaat, via iDeal 99 euro afrekent (-korting). Zowel op mijn factuur als op zijn factuur staat een ander bedrag.
Nu is mijn vraag, hoe kan ik dit het beste boekhoudkundig bolwerken? Na betaling via iDeal een nieuwe factuur sturen (met zelfde nummer) voor het bedrag verminderd met de korting?
Je mag nooit een nieuwe factuur sturen met hetzelfde nummer. Als je een factuur ongedaan wilt maken moet je een creditfactuur opmaken.
Je kan dus 2 dingen doen:
- #1 factuur 100 euro
- #2 creditfactuur 100 euro
- #3 factuur 99 euro
Of, makkelijker:
- #1 factuur 100 euro
- #2 creditfactuur 1 euro korting
Maar, nog makkelijker zou het zijn als je gewoon de factuur pas stuurt na het afrekenen. Als je boven de eerste factuur niet 'factuur' zet maar 'opdrachtbevestiging' dan ben je er volgens mij al.
Een nieuwe factuur met hetzelfde nummer leek me inderdaad ook niet helemaal juist. Dat laatste lijkt me dan het makkelijkste natuurlijk!
Echter, als een klant na ontvangen van de opdracht bevestiging besluit liever via overschrijving te betalen, dan moet ik ze als de betaling binnen is weer een factuur sturen, wat weer extra werk meebrengt. In dat geval zou ik dus voor de tweede optie moeten gaan: factuur sturen เ 100, na betaling via iDeal creditfactuur เ 1 sturen.
Zijn er meer mensen die ervaring hebben met dit soort boekhoudkundige truckjes?
Maak van de eerste factuur een offerte, en verstuur de definitieve factuur na betaling. Offerte en factuur kunnen dan wel hetzelfde nummer hebben.
Of vraag de belastinginspecteur om advies. mijn schoonvader heeft enorme problemen gehad (boetes naheffingen) met de btw over 'krediettoeslag/Kredietbeperking' hetgeen dezelfde problematiek heeft.
Ik zou het gewoon eens navragen bij een accountant. Als ik mij goed kan herinneren kun je betalingskortingen gewoon wegboeken op een aparte post.
Het is overigens in veel branches heel gebruikelijk dat er korting wordt gegeven indien er betaald wordt voor een bepaalde datum. Dus zo moeilijk kan het niet zijn.
Vraag het anders eens op Higherlevel.nl, daar kunnen ze je zeker uitsluitsel geven.
Wat Roy zegt is juist. Ik zou echter zelf kiezen voor de term 'verleende betalingskorting'. Voor de duidelijkheid kan je de mogelijke betalingskorting op de factuur zetten bij het versturen van de factuur.
Dit topic is gesloten omdat er langer dan een maand niet meer in is gepost. Om toch een bijdrage te leveren aan deze discussie kun je een nieuw onderwerp openen en verwijzen naar deze pagina (http://www.tbforum.com/thread/142888.html)
13 feb 2010 12:19 
